Прибыль есть. Денег нет — рабочая тетрадь Редакция EVOLVIN · 26.10.2026 Ответы сохраняйте локально. Платформе они не передаются. ФОРМА 1. ДОСТУПНЫЕ ДЕНЬГИ Момент среза: ____________________ Счёт / организация / валюта / остаток / ограничения: 1. ____________________ 2. ____________________ Неотражённые в срезе принятые выплаты: ____________________ Правило исключения дублей: ____________________ Доступный итог и сверка: ____________________ ФОРМА 2. СОБЫТИЕ КАЛЕНДАРЯ ID / организация / тип / сумма / валюта / дата: ____________________ Основание и ссылка: ____________________ Статус / владелец / время обновления: ____________________ Прежняя дата и причина изменения: ____________________ ФОРМА 3. СЦЕНАРИЙ Событие риска: ____________________ Какие строки и даты изменены: ____________________ Неизменные допущения: ____________________ Минимальный остаток / дата: ____________________ Выбранный порог и основание: ____________________ Время реакции и крайний срок решения: ____________________ ФОРМА 4. РЕШЕНИЕ Мера / объём / дата доступности / полная стоимость: 1. ____________________ 2. ____________________ Условия, согласования и последствия: ____________________ Статус подтверждения / владелец / срок: ____________________ Результат в базовом сценарии и при рассмотренном риске: ____________________ ФОРМА 5. РАЗБОР ФАКТА ID события / прогноз / факт / причина отклонения: 1. ____________________ 2. ____________________ Ошибка данных или новое решение: ____________________ Какое правило / источник / полномочие меняем: ____________________ Владелец и дата следующей проверки: ____________________ Чтобы начать, не требуется перестраивать всю финансовую систему за один день. Выберите ограниченный горизонт, достаточный для реакции на ближайшие существенные обязательства, и одну организацию или прозрачный набор счетов. Важно не назвать этот первый контур полной картиной группы, если за его пределами остались связанные решения. ### Форма 1. Доступные деньги Укажите счета, валюты, единый момент среза, фактические остатки, ограничения и принятые к исполнению выплаты. Зафиксируйте правило исключения повторного учёта. Итог должен сверяться с исходными данными; отдельной строкой идут потенциальные, но ещё не доступные источники. ### Форма 2. Событие календаря Минимальные поля: идентификатор, организация, поступление или выплата, сумма и валюта, дата, основание, статус, владелец и время обновления. Для изменения сохраняются прежняя дата и причина. Не подменяйте идентификатор названием контрагента: у одного контрагента может быть несколько обязательств. ### Форма 3. Сценарий Опишите событие риска, какие строки и даты меняются, что остаётся неизменным, каков минимум остатка и когда он наступает. Затем добавьте время, необходимое для реакции, и крайний срок решения. Если вероятность события не оценена на данных, не приписывайте ей точный процент ради диаграммы. ### Форма 4. Решение по разрыву Сравните варианты на одном горизонте: дата доступности, объём, стоимость, согласования, последствия и последующие обязательства. Отметьте статус подтверждения меры. После выбора пересчитайте базу и рассмотренный риск; решение должно закрывать нужную дату, а не просто повышать красивый итог месяца. ### Форма 5. Разбор факта После завершения периода сравните прогноз и факт на уровне событий. Причины: изменилась дата, сумма, статус, состав обязательств или появилась новая информация. Отдельно различайте ошибку данных и новое решение. Итог разбора — изменение правила, источника или полномочий, а не общий призыв прогнозировать точнее. ### Один цикл внедрения Сначала сверяют доступный остаток и собирают события. Затем находят минимум, раскрывают критические даты и проверяют один существенный риск. После этого выбирают подтверждённую меру и назначают владельцев. В конце сравнивают факт с прогнозом и исправляют процесс. Скорость этого цикла зависит от данных и полномочий; книга не обещает универсального срока внедрения. Главный результат — собственник видит, какое решение нужно принять, до какой даты и на каких основаниях. Денежный календарь перестаёт быть сообщением о нехватке средств в последний момент и становится способом проверить последствия действий заранее. > Положительный итог месяца не оплачивает обязательство раньше поступления денег. [S1] IFRS Foundation, IAS 7 Statement of Cash Flows, официальный обзор: https://www.ifrs.org/issued-standards/list-of-standards/ias-7-statement-of-cash-flows/. Проверено 26.10.2026. Используется для различения прибыли и движения денег, а также операционных, инвестиционных и финансовых потоков. Не является подтверждением соответствия нашей упрощённой модели полному стандарту; специальные вопросы учёта и действующие требования проверяются отдельно. [S2] NIST, AI Risk Management Framework: https://www.nist.gov/itl/ai-risk-management-framework. Проверено 26.10.2026. Добровольная рамка управления рисками ИИ, а не сертификация безопасности конкретного продукта или разрешение на платёжные операции. [M] Все числовые примеры, формы, схемы и рекомендации — редакционная учебная разработка. В модели четыре условные недели, единица — млн ₽, нет реальной компании или измеренного клиентского эффекта. Выручка 100, операционные расходы 82, результат 18; изменение дебиторки +16, запасов +9, операционной кредиторки +10; инвестиционные выплаты 8 и погашение основного долга 6. Остальные статьи, включая налоги, валютные разницы и неденежные корректировки, исключены для объяснения. Для реального календаря нужно включить все применимые события и обязательства. Книга не содержит рекомендаций по выбору конкретных кредитов, инвестиций или финансовых продуктов, не устанавливает правовую очерёдность платежей и не заменяет профессиональную проверку финансовых, налоговых, банковских и договорных условий. Ни 5 млн ₽ минимального остатка, ни длина периода не являются нормативом. Формы могут потребовать адаптации под группу компаний и особенности деятельности. Редакция 1.0 от 26.10.2026. Открытая лицензия не назначена. Первоначальный выпуск; существенные исправления будут отмечаться в следующих редакциях. Для замечаний: ai@evolvin.ai с указанием главы и основания исправления.